Il Piano annuale dei flussi di cassa è uno strumento, adottato per la prima volta con l'esercizio finanziario 2025, per rafforzare le misure già previste per la riduzione dei tempi di pagamento con il fine di dare attuazione alla milestone M1C1-72 bis del PNRR.
Il modello è articolato in previsioni trimestrali degli incassi e dei pagamenti con dati cumulati dei flussi (indistintamente dei residui e delle previsioni di competenza).
Il Piano deve essere approvato con delibera di Giunta entro il 28 febbraio di ciascun anno.
Le previsioni in esso formulate devono essere verificate trimestralmente, aggiornando conseguentemente il Piano con determina del Responsabile del Servizio Finanziario.
Qualora il Piano aggiornato esponga importi diversi rispetto agli stanziamenti di cassa iscritti in bilancio, è necessaria l'adozione di una delibera di variazione degli stanziamenti di cassa, di competenza della Giunta.
AGGIORNAMENTO AL 2° TRIMESTRE 2025 DEL PIANO ANNUALE DEI FLUSSI DI CASSA DELL'ESERCIZIO FINANZIARIO 2025 (PDF 315 KB), approvato con determina dirigenziale n. 1407 del 06 agosto 2025. AGGIORNAMENTO AL I° TRIMESTRE 2025 DEL PIANO ANNUALE DEI FLUSSI DI CASSA DELL'ESERCIZIO FINANZIARIO 2025 (PDF 927 KB), approvato con determina dirigenziale n. 778 del 08 maggio 2025. PIANO ANNUALE DEI FLUSSI DI CASSA DELL'ESERCIZIO FINANZIARIO 2025 - approvato con delibera GC n. 70 del 27/02/2025 (PDF 1005 KB)Data creazione: Thu Feb 27 17:44:42 CET 2025